En este post te presento un archivo Excel que he creado y…
Contenidos del post:
Aprende a trabajar con Excel para finanzas básicas.
Para empezar con Funciones estadísticas y financieras, has de saber que Excel tiene las funciones agrupadas por categorías. Puedes verlas desde la pestaña Fórmulas en la barra de Menú.
Haz clic encima de cada tipo de función para acceder a más información. Entre otras: Financiera, Estadísticas, Matemáticas, Lógicas, Texto, …
Usando las funciones financieras serás capaz de realizar cálculos para ser más productivo en tu trabajo diario con las hojas de cálculo para finanzas.
Entre otras las acciones que puedes llevar a cabo son:
- Estudiar a través de las funciones financieras las diferentes alternativas para la obtención de fondos ajenos.
- Elaboración de cuadros de amortización de los bienes de inmovilizado.
- Crear cuadros de amortización de préstamos.
- Estudiar la cancelación parcial de deudas.
- Calcular los costes efectivos.
- Estudio de las herramientas en Excel que le ayudarán a simplificar y mecanizar las decisiones sobre valoración de proyectos de inversión.
- Análisis de diferentes medidas de rentabilidad, liquidez.
- Realizar diferentes tipos de simulaciones.
Además al final del post tienes un cuadro con varias funciones financieras básicas de Excel.
Según sea tu uso de cálculos financieros necesitarás más unas que otras.
Así que en concreto como más comunes seguramente que solo has de usar las funciones financieras en operaciones como: préstamos, cálculo de amortizaciones, valoración de inversiones.
Para ello te comento en concreto para un nivel básico empezar a usar las siguientes fórmulas de Excel para los siguientes cálculos en finanzas:
- Préstamos, cálculo de pagos e intereses.
- Amortizaciones con Excel.
- VAN y TIR.
Para conocer más sobre Excel y finanzas te recomiendo mis vídeos en Linkedin Learning.
Presentación del curso “Excel 2016: Funciones estadísticas y financieras” de Excel 2016: Funciones estadísticas y financieras por Yolanda Cuesta Altieri
Préstamos, cálculo de pagos e intereses.
Realiza cálculos de operaciones financieras tales como tasas de interés, pagos de préstamos, amortizaciones de capital, entre muchos otros.
Vas a empezar a conocer la función financiera de Excel llamada PAGO.
La función PAGO es usada para un préstamo constante.
Con ella se calcula el pago de un préstamo siendo los pagos constantes y con una tasa de interés constante. PAGO tiene los siguientes argumentos:
- Tasa Es el tipo de interés del préstamo.
- Nper Es el número total de pagos del préstamo.
- Va Es el valor actual, o la cantidad total de una serie de futuros pagos. También se conoce como valor bursátil.
- Vf Se puede omitir. Es el valor futuro o un saldo en efectivo que se desea lograr después de efectuar el último pago. Si omite el argumento vf, se supone que el valor es 0 (es decir, el valor futuro de un préstamo es 0).
- Tipo Es el número 0 (cero) o 1 e indica cuándo vencen los pagos. 0 u omitido al final del período y si ponemos 1 estamos indicando al inicio del período
Para saber más puedes leer y hacer un ejercicio en este mismo blog: Cómo usar Microsoft Excel para calcular préstamos.
Amortizaciones con Excel.
Función SLN: Método directo de amortización.
SLN tiene los siguientes argumentos:
- Costo: El costo inicial del bien.
- Valor residual: El valor al final de la depreciación (también conocido como valor residual del bien).
- Vida: Es el número de períodos durante los cuales se produce la depreciación del bien (también conocido como la vida útil del bien).
La función SLN usa las fórmulas siguientes:
Valor del bien – Valor residual = Valor a amortizar
Valor a amortizar /Vida útil
Puedes realizar el cálculo con este sencillo ejercicio:
Valor del bien: 1.000
Valor residual: 100
Vida Útil: 5
Fecha inicio amortización: 01/01/2017
El resultado es un importe de 180 euros que es la amortización a realizar que va a ser igual todos los años.
VAN y TIR.
Análogamente en Funciones estadísticas y financieras tenemos para la función VNA que es la que se usa para calcular el Valor Actual Neto.
Así que la función VNA sirve para el cálculo del valor actual neto de una inversión en función de una serie de flujos periódicos de efectivo y una tasa de descuento.
VNA tiene los siguientes argumentos:
- Tasa La tasa de descuento a lo largo de un período.
- Valor1; valor2… Valor1 es obligatorio, los valores siguientes son opcionales.
- Valor1; valor2; … deben tener la misma duración y ocurrir al final de cada período.
Puedes realizar el cálculo del VAN con este sencillo ejercicio con Funciones estadísticas y financieras:
Desembolso inicial: – 2.000
Tasa anual: 2%
Recuperación primer año: 500
Importe recuperado segundo año: 1.000
Recuperación tercer año: 1.500
La función financiera TIR devuelve la tasa interna de retorno de los flujos de caja.
La tasa interna de retorno equivale a la tasa de interés producida por un proyecto de inversión con pagos (valores negativos) e ingresos (valores positivos) que se producen en períodos regulares.
Donde los argumentos de la función son los siguientes:
- Valores Obligatorio. Es una matriz o una referencia a celdas que contienen los números para los cuales desea calcular la tasa interna de retorno.
- Estimar Opcional. Es un número que el usuario estima que se aproximará al resultado de TIR.(Excel calcula con iteraciones la TIR. Comenzando con el argumento estimar. )
o En la mayoría de los casos no necesita proporcionar el argumento estimar para el cálculo de TIR. Si omite el argumento estimar, se supone que es 0,1 (10%).
o Si TIR devuelve el valor de error #¡NUM!, o si el resultado no se aproxima a su estimación, realice un nuevo intento con un valor diferente de estimar.
Algunas otras Funciones estadísticas y financieras.
Estas son algunas de las funciones financieras a nivel básico que tiene el programa Excel:
| Función | Descripción |
| AMORTIZ.LIN | Devuelve la amortización de cada uno de los períodos contables. |
| PAGO.INT.ENTRE | Devuelve el interés acumulado pagado entre dos períodos. |
| DB | Devuelve la amortización de un activo durante un período específico a través del método de amortización de saldo fijo. |
| TASA.DESC | Devuelve la tasa de descuento de un valor bursátil. |
| VF | Devuelve el valor futuro de una inversión. |
| TASA.INT | Devuelve la tasa de interés para la inversión total de un valor bursátil. |
| PAGOINT | Devuelve el pago de intereses de una inversión durante un período determinado. |
| TIR | Devuelve la tasa interna de retorno para una serie de flujos de efectivo. |
| NPER | Devuelve el número de períodos de una inversión. |
| VNA | Devuelve el valor neto actual de una inversión en función de una serie de flujos periódicos de efectivo y una tasa de descuento. |
| PAGO | Devuelve el pago periódico de una anualidad. |
| VA | Devuelve el valor actual de una inversión. |
| TASA | Devuelve la tasa de interés por período de una anualidad. |
| RRI | Devuelve una tasa de interés equivalente para el crecimiento de una inversión. |
| SYD | Devuelve la amortización por suma de dígitos de los años de un activo durante un período especificado. |
Para finalizar Funciones estadísticas y financieras puedes comentar al pie del post en el apartado Comentarios y en el email del site:
hola@excelcontabilidadytic.com.